Процедура банкротства регулируется законом № 127-ФЗ и применяется, когда должник не способен исполнить денежные обязательства. Цель процесса — установить реальное финансовое положение, защитить кредиторов и, при возможности, восстановить платежеспособность. Для компаний это инструмент завершения деятельности без накопления долгов, для граждан — способ легально списать безнадёжные обязательства.
Когда наступают основания для банкротства
Юридическое лицо обязано подать заявление, если сумма задолженности превышает 300 000 рублей и просрочка более трёх месяцев. Для физического лица порог — 500 000 рублей и аналогичный срок неисполнения. Но фактически обращаться можно и раньше, если очевидно, что обязательства не будут исполнены.
К признакам неплатёжеспособности относятся:
- отсутствие движения по расчётным счетам;
- задолженность по налогам и зарплате;
- наличие судебных решений о взыскании, которые не исполнены;
- превышение обязательств над стоимостью имущества.
1. Подготовительный этап
Перед подачей заявления важно провести анализ финансового состояния. Юрист проверяет активы, обязательства, договоры и судебные дела. От этого зависит, какой сценарий выбрать: ликвидация, реструктуризация или мировое соглашение.
Собираются документы: бухгалтерская отчётность, список кредиторов и должников, сведения о банковских счетах, имущественные права, лицензии, уставные документы. Для граждан добавляются справки о доходах, имуществе, кредитных договорах.
2. Подача заявления в арбитражный суд
Заявление может подать:
- сам должник;
- конкурсный кредитор;
- налоговый орган.
В заявлении указываются сведения о долгах, основания неплатёжеспособности и просьба о введении процедуры. К заявлению прилагаются доказательства — бухгалтерские документы, переписка с кредиторами, судебные решения.
С момента принятия заявления вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов: прекращается взыскание по исполнительным листам, приостанавливаются проценты и штрафы.
3. Наблюдение (для юрлиц)
Это первая стадия банкротства компании. Суд назначает временного управляющего, который анализирует финансовое состояние, проверяет сделки и составляет отчёт. Цель — понять, можно ли восстановить деятельность.
В этот период сохраняются полномочия руководителя, но все крупные операции контролируются управляющим. По итогам наблюдения суд решает, вводить ли следующую стадию — финансовое оздоровление, внешнее управление или конкурсное производство.
4. Финансовое оздоровление и внешнее управление
Если есть шанс восстановить платёжеспособность, утверждается план оздоровления. Он включает график погашения долгов и меры по улучшению финансового положения. Внешнее управление вводится, когда необходимо заменить руководство и передать управление компании внешнему управляющему.
Эти стадии редки — большинство дел переходит в конкурсное производство, если восстановление невозможно.
5. Конкурсное производство
Это завершающая стадия банкротства юридического лица. Назначается конкурсный управляющий, который формирует конкурсную массу, выявляет имущество и продаёт его для удовлетворения требований кредиторов.
После завершения расчётов суд утверждает отчёт, и организация ликвидируется. Все неисполненные обязательства считаются погашенными.
6. Банкротство физического лица
Процедура для граждан проходит по упрощённой схеме:
- Суд вводит реструктуризацию долгов — составляется план погашения на срок до трёх лет.
- Если исполнение невозможно, вводится реализация имущества. Часть доходов сохраняется для личных нужд, остальное направляется кредиторам.
- После завершения процедуры все оставшиеся долги списываются (кроме алиментов, вреда здоровью, морального ущерба и административных штрафов).
В отличие от компаний, физическое лицо может пройти процедуру без суда — через МФЦ, если сумма долгов до 1 млн рублей и отсутствует имущество.
7. Роль арбитражного управляющего
Управляющий — ключевая фигура процесса. Он контролирует имущество, проводит инвентаризацию, формирует реестр кредиторов, организует торги и подаёт отчёты в суд. От его компетентности зависит прозрачность и скорость процедуры.
Юрист сопровождает клиента, взаимодействует с управляющим и судом, следит за сроками публикаций в ЕФРСБ, готовит возражения и ходатайства.
8. Последствия банкротства
Для компаний: ликвидация, прекращение обязательств, исключение из ЕГРЮЛ.
Для граждан: временные ограничения на должности руководителя и участие в управлении юрлицами (до 3 лет), но полное освобождение от долгов.
В обоих случаях процедура позволяет легально завершить конфликт с кредиторами и начать с чистой позиции — без судебных преследований и бесконечных исполнительных листов.
9. Когда обращаться к юристу
Лучший момент — до подачи заявления. Специалист оценит целесообразность банкротства, подготовит доказательства неплатёжеспособности и предотвратит ошибки, из-за которых суд может отказать в признании банкротом.
Юрист также поможет защитить имущество от оспаривания, подготовить кредиторов к процедуре и выстроить безопасную стратегию.
В процессе создания статьи частично задействованы материалы с сайта storona-zakona.ru — этапы банкротства физических и юридических лиц
Дата публикации: 28 мая 2022 год